Electronic Theses and Dissertation

ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh struktur modal, likuiditas, dan
risiko keuangan terhadap kinerja keuangan perbankan syariah di kawasan ASEAN.
Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan metode regresi linier
berganda untuk menguji hubungan antarvariabel. Data penelitian bersumber dari
laporan keuangan tahunan bank syariah di lima negara ASEAN, yaitu Indonesia,
Malaysia, Brunei Darussalam, Thailand, dan Filipina, selama periode 2019–2024.
Variabel dependen dalam penelitian ini adalah kinerja keuangan yang diproksikan
dengan Return on Assets (ROA), sedangkan variabel independen meliputi struktur
modal, likuiditas, dan risiko keuangan. Hasil penelitian menunjukkan bahwa
struktur modal, likuiditas dan rasio keuangan berpengaruh terhadap kinerja
keuangan. Temuan ini mengindikasikan bahwa penguatan struktur modal dan
pengelolaan likuiditas yang optimal mampu meningkatkan kinerja keuangan bank
syariah, sementara peningkatan risiko keuangan cenderung menurunkan kinerja.
Dengan demikian, kinerja perbankan syariah di kawasan ASEAN sangat ditentukan
oleh keseimbangan antara pengelolaan pendanaan, kemampuan menjaga likuiditas,
serta efektivitas manajemen risiko yang diterapkan secara berkelanjutan.

Kata Kunci: Struktur Modal, Likuiditas, Risiko Keuangan, Kinerja Keuangan,
Perbankan Syariah.

ABSTRACT This study aims to analyze the effects of capital structure, liquidity, and financial risk on the financial performance of Islamic banking in the ASEAN region. The research adopts a quantitative approach using multiple linear regression to examine the relationships among the variables. The data are derived from the annual financial statements of Islamic banks in five ASEAN countries Indonesia, Malaysia, Brunei Darussalam, Thailand, and the Philippines over the period 2019 2024. The dependent variable in this study is financial performance, proxied by Return on Assets (ROA), while the independent variables include capital structure, liquidity, and financial risk. The results indicate that capital structure, liquidity, and financial risk significantly affect financial performance. These findings suggest that strengthening capital structure and optimally managing liquidity can enhance the financial performance of Islamic banks, whereas an increase in financial risk tends to reduce performance. Therefore, the financial performance of Islamic banking in the ASEAN region is largely determined by the balance between effective funding management, the ability to maintain adequate liquidity, and the implementation of sustainable risk management practices. Keywords: Capital Structure, Liquidity, Financial Risk, Financial Performance, Islamic Banking.