Electronic Theses and Dissertation

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh dana pihak ketiga, pembiayaan musyarakah, leverage dan ukuran perusahaan terhadap profitabilitas pada Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2018-2024. Populasi penelitian ini adalah 14 Bank Umum Syariah dan sampel ditentukan dengan metode purposive sampling sehingga diperoleh 10 Bank Umum Syariah. Data yang digunakan merupakan data sekunder yang bersumber dari laporan keuangan tahunan masing- masing bank serta publikasi resmi Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Teknik analisis yang digunakan adalah regresi data panel dengan pendekatan fixed effect model (FEM) menggunakan Eviews 12. Hasil penelitian menunjukkan bahwa dana pihak ketiga tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas dan pembiayaan musyarakah juga tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas. Sementara itu, leverage berpengaruh negatif dan signifikan terhadap profitabilitas, sedangkan ukuran perusahaan berpengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas. Temuan ini mengindikasikan bahwa struktur permodalan dan skala usaha bank memiliki peran penting dalam meningkatkan kinerja profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Kata kunci: dana pihak ketiga, pembiayaan musyarakah, leverage, ukuran perusahaan, dan profitabilitas.

This study aims to analyze the effect of third-party funds, musyarakah financing, leverage, and company size on profitability in Islamic Commercial Banks in Indonesia for the period 2018-2024. The population of this study consists of 14 Islamic Commercial Banks, and the sample was determined using purposive sampling, resulting in 10 Islamic Commercial Banks. The data used is secondary data sourced from the annual financial reports of each bank and official publications from the Financial Services Authority (OJK). The analysis technique used is panel data regression with a fixed effect model (FEM) approach using Eviews 12. The results of the study indicate that third-party funds do not have a significant effect on profitability, and musyarakah financing also does not have a significant effect on profitability. Meanwhile, leverage has a negative and significant effect on profitability, while company size has a positive and significant effect on profitability. These findings indicate that the capital structure and business scale of banks play an important role in improving the profitability performance of Islamic Commercial Banks in Indonesia. Keywords: third-party funds, musyarakah financing, leverage, company size, and profitability.